Carta de crédito en importaciones: como funciona y cuando usarla

Qué es una carta de crédito

Una carta de crédito (LC o Letter of Credit) es un instrumento bancario donde el banco del importador garantiza al proveedor que va a pagar, siempre que el proveedor cumpla con las condiciones acordadas y presente la documentación correcta. Es como una garantía bancaria que protege a ambas partes.

Cómo funciona paso a paso

1. El importador pide la LC a su banco: le indica el monto, el proveedor beneficiario, la mercadería, los documentos requeridos y las condiciones.
2. El banco del importador emite la LC y la envía al banco del proveedor.
3. El proveedor recibe la LC y verifica que las condiciones son aceptables.
4. El proveedor embarca la mercadería y presenta al banco los documentos requeridos por la LC (factura, BL, certificados, etc.)
5. El banco del proveedor revisa los documentos. Si están conformes, le paga al proveedor (o le descuenta la LC).
6. El banco del proveedor le manda los documentos al banco del importador.
7. El importador paga al banco y recibe los documentos para despachar la mercadería en aduana.

Tipos de carta de crédito

• LC a la vista (sight LC): el proveedor cobra cuando presenta los documentos. Pago inmediato.
• LC a plazo (usance LC): el proveedor presenta documentos pero cobra a X días (30, 60, 90 días). Le da al importador tiempo para vender la mercadería antes de pagar.
• LC confirmada: el banco del proveedor también garantiza el pago. Mayor seguridad para el proveedor.
• LC irrevocable: no puede ser modificada sin el acuerdo de todas las partes. Es la forma más común.

Cuánto cuesta

Los costos de una LC incluyen:

• Comisión de apertura: 0.5-1.5% del monto de la LC, cobrado por el banco del importador
• Comisión de confirmación: si el proveedor exige LC confirmada, el banco del proveedor también cobra. 0.5-1% adicional.
• Costos de discrepancias: si los documentos tienen errores, el banco cobra por cada revisión adicional (USD 50-150 por discrepancia)
• SWIFT y gastos bancarios varios: USD 50-100

En total, una LC puede costar entre el 1% y el 3% del monto de la operación.

LC vs Transferencia Bancaria (T/T)

• T/T (Telegraphic Transfer): más simple, más barato, más rápido. Riesgo: si el proveedor falla, perdiste el dinero. Funciona bien con proveedores de confianza.
• LC: más complejo y caro, pero protege a ambas partes. El proveedor cobra solo si cumple. El importador paga solo si la mercadería fue embarcada correctamente.

Cuándo conviene la carta de crédito

• Proveedor nuevo con el que no tenés historial
• Montos muy grandes (USD 50.000+)
• Productos criticos o personalizados donde el riesgo de no entrega es alto
• Cuando el proveedor exige seguridad de pago como condición para darte crédito a plazo

Para proveedores conocidos y pedidos habituales, la transferencia bancaria simple (T/T) es más eficiente. Calcula los costos de tu importación con Arancely.